В начале года ошибочно указали в реализации не того контрагента: как исправить ошибку в июне?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: В январе 2022г в реализации указали не того контрагента

  Т.е., в январе выписали счет-фаутуру на другого контрагента, а на того, кого нужно, не выписали... И пол года никто ничего не заметил?
  И у налоговиков всё сошлось?
  
  

  Цитата: В данном случае, как я думаю, надо сторнировать январскую реализацию с отражением в доп.листе  книги продаж по НДС за 1кв.2022 и провести новую реализацию на верного контрагента текущей датой, также с отражением в доп.листе книги продаж за 1кв.2022.

  Боюсь "текущей датой" Вы не добьётесь необходимого результата...
  
  Старый неправильный счет-фактуру надо аннулировать, и выдать новый счет-фаутуру правильному контрагенту. 
  И сдать уточненную декларацию за 1 квартал.
  И контрагенты - по крайней мере "неправильный контрагент" - тоже должен аннулировать счет-фактуру в уточнённой делкрации, если он её успел провести в вычетах.
  
  

  Цитата: Но у меня вопрос,  правильно ли будет отражение в доп.листе книги продаж за 1кв.2022 счет-фактуры на верного контрагента с другим номером и текущей датой, отличных от тех, что были указаны в январе? И можно ли просто в январской реализации поменять контрагента и сдать корректирующую декларацию по НДС за 1кв?

  Чтобы ответить на эти вопросы нужно знать:
  - передавали ли Вы "напрвильный" счет-фактуру "неправильному" контрагенту?
  - показывал ли он у себя в вычетах этот неправильный счет-фактуру?
• Контрагент, которому выставили ошибочно в январе, еще не принял у себя в учете нашу реализацию и вычет не заявлял
• Цитата: Контрагент, которому выставили ошибочно в январе, еще не принял у себя в учете нашу реализацию и вычет не заявлял

  Тогда, на мой взгляд, нужно попросить этого контрагента вернуть Вам неправильный счет-фактуру.
  Уничтожить (просто перееркнуть и написать вннулировано) этот счет-фаутуру. А под этим номером и датой сделать правильный счет-фактуру, передать его правильномуконтрагенту с извинениями...
  И сделать уточнённую декларацию, гда в приложении 1 к разделу 9 сделать две записи:
  - аннулирующую со старым счетом-фактурой
  - новую запись с новым счетом-фактурой.
  
  Успехов!
• Александр Погребс,  т.е. правильному контрагенту выставить новую реализацию с другим номером и датой?
• Цитата: т.е. правильному контрагенту выставить новую реализацию с другим номером и датой?

  Читайте внимательнее:
  

  Цитата: А под этим номером и датой сделать правильный счет-фактуру, передать его правильномуконтрагенту с извинениями...

  Т.е. с тем же номером и с той же датой.
  Что соответствкет той реализации, которую Вы должны были отразить правильно.
  
  Успехов!
• Спасибо!